В этом разделе мы кратко познакомимся с банковской системой и основными финансовыми инструментами. Тут приведены отдельные материалы, которые будут полезны при решении экономических задач. Однако, теория финансов и финансовая грамотность - гораздо более широкие сферы. Экономический факультет МГУ подготовил отдельный учебник по финансовой грамотности, [к которому можно обратиться за подробностями][https://finuch.ru/lectures/8405], которых нет в наших главах.
Однако, для того, чтобы хорошо понимать работу денежного рынка и механизмы монетарной политики, стоит познакомиться с понятиями банковской системы и коммерческих банков.
Банковская система - совокупность финансовых учреждений, осуществляющих банковскую деятельность и регулирование движения финансовых потоков в экономике государства. Главная цель функционирования банковской системы - обеспечение перераспределения капитала и других финансовых ресурсов наиболее эффективно.
Коммерческий банк - финансовый посредник между вкладчиками и заемщиками, его деятельность обеспечивает безопасность финансовых операций и увеличивает ликвидность. Банк принимает депозиты и выдает кредиты клиентам, а также предоставляет другие финансовые услуги (транзакции, гарантии и др.)
Основной способ заработка коммерческого банка - маржа по процентам. Это разница между процентной ставкой по выданным кредитам и привлеченным депозитам. Средства вкладчиков хранятся в банке под небольшой процент, в то время как часть этих же средств банк выдает в кредит под более высокий процент. Разница между объемом выданных кредитных средств и привлеченных депозитов составляет резервы коммерческого банка. Отношение объема резервов к объему депозитов - норма резервирования.
Центральный банк - финансовое учреждение, которое регулирует кредитно-денежную политику страны, контролирует деятельность коммерческих банков и страховых организаций. К основным функциям центрального банка относятся:
- Проведение кредитно-денежной политики (инфляция и уровень процентных ставок)
- Эмиссия национальной валюты (объем денежной массы)
- Регулирование деятельности коммерческих банков (лицензирование и надзор, контроль за уровнем резервов)
- Операции с государственными ценными бумагами
Тут следует отметить важное отличие в функциях. Среди функций Центрального банка страны нет получения прибыли. Все функции так или иначе направлены на стабилизацию экономики. Основной целью коммерческих банков же, как правило, является получение прибыли.
Ключевая ставка - процентная ставка, по которой коммерческий банк может взять средства в кредит у Центрального банка. Уровень ключевой ставки напрямую влияет на уровень процентных ставок во всей экономике, определяет эталонную стоимость привлечения средств для коммерческих банков. Повышение ключевой ставки обычно приводит к росту процентных ставок по кредитам и депозитам, что снижает общий объем выданных кредитов и может замедлить уровень экономического роста. Снижение ключевой ставки приводит наоборот к снижению стоимости кредитования и положительно влияет на экономической активности.
Клиентами коммерческих банков могут являться как физические, так и юридические лица. У коммерческих банков есть различные продукты в зависимости от потребностей клиентов, рассмотрим некоторые из них.
Банковские продукты физических лиц
- Депозит
Средства, которые клиент размещает на счете в банке под процент. Депозиты бывают срочными - с ограниченным сроком размещения - и до востребования - без ограничений по времени. Проценты могут начисляться как по формуле простых, так и по формуле сложных процентов. Обычно ставка указывается за один год, а для простейшего расчета месячной ставки необходимо разделить годовую на 12.
Предложение вклада может выглядеть так:
Вклад «Лучший» до 20,5% годовых. Нет пополнения и снятия денег с вклада.
Ставка зависит от суммы и срока ваших сбережений. Проценты выплачиваются в конце срока.
1 месяц 18,5% 2 месяца 18,5% 3 месяца 19,5% 4 месяца 19,5% 5 месяцев 20,5% Это предложение значит, что если клиент выберет вложить деньги на 1 месяц, в конце этого месяца он сможет получить проценты по вкладу. Важно учитывать, что проценты обычно указываются годовые. Таким образом, если мы вложим 100 тыс. рублей на этот счет на один месяц, то получим \(100{{000 \ast \left( {1 + \frac{0,185}{12}} \right)} = 101}541,7\) рублей.
Если мы откроем такой вклад на 5 месяцев, в конце мы получим расчет по повышенной ставке процента (20,5%): \(100{{000 \ast \left( {1 + {\frac{0,205}{12} \ast 5}} \right)} = 108}541,7\)рублей. Как правило, чем более долгий срок у вклада, тем выше по нему проценты. Самый гибкий вариант вложения – накопительный счёт. Снимать с него деньги и пополнять его можно в любой момент, но, вероятно, это будет самый маленький и предлагаемых банком процентов.
Но что, если нам потребуются деньги раньше указанного срока? Клиент имеет право забрать свои деньги с вклада в любой момент. Но в условиях нашего вклада указано, что нет опции частичного снятия и проценты начисляются в конце срока. То есть если нам пришлось забрать деньги даже раньше, чем прошел 1 месяц, проценты будут начислены по минимальной ставке (часто 0,01%).
- Кредит
Займ, который банк выдает клиенту. Займы могут быть с обеспечением (клиент гарантирует возврат денежных средств своим имуществом) или без обеспечения, с поручительством (гарантия возврата денежных средств другим лицом- поручителем) и без. К кредитам относятся потребительские кредиты, автокредиты, ипотечные кредиты кредитные лимиты по картам.
Пример условий по кредиту:
Допустим, мы хотим взять кредит на 1 млн рублей и выплатить его за 3 года. Пусть банк предлагает нам ставку 10% годовых.
Как правило, банки предлагают аннуитетные платежи. Это значит, что каждый месяц вам нужно будет выплачивать одну и ту же сумму. Как правило, схема выплат аннуитетными платежами выглядит как на рисунке 6.1.1.
Рис. 6.1.1. Схема погашения долга аннуитетными платежами.
При такой схеме погашения кредита в первую очередь выплачиваются проценты, а уже потом тело долга (то есть заимствованный 1 млн рублей).
Для нашего примера размер ежемесячного платежа будет рассчитываться по формуле:
\({X = \frac{P\left( {1 + r} \right)^{T}r}{\left( {1 + r} \right)^{T} - 1}},\)
где X – ежемесячный платеж,
P – сумма кредита,
r – месячная ставка процента по кредиту,
T – число месяцев, в которых производятся выплаты.
Для нас кредит на 3 года (36 месяцев). Ежемесячная ставка составляет 10%/12:
\({X = \frac{1000000\left( {1 + \frac{0,1}{12}} \right)^{36}\frac{0,1}{12}}{\left( {1 + \frac{0,1}{12}} \right)^{36} - 1}}\approx 32200,42\mathit{руб}\)
За 36 месяцев мы выплатим суммарно 32 200,42*36=1 159 215,12 руб.
Размер переплаты составит: 1 159 215,12 – 1 000 000 = 159 215, 12 руб.
Кредит можно погасить досрочно, тем самым уменьшить размер переплаты. Но процедура будет зависеть о того, что выплачивалось сначала - тело долга или проценты.
- Дебетовая или кредитная карта
Это карты (пластиковые, металлические, платежные стикеры), которые позволяет проводить платежные операции без использования наличных средств. При использовании дебетовое карты - клиент расходует собственные средства, размещенные на его расчетном счете. Использование кредитных карт - использование кредитных средств, в рамках кредитного лимита, выделенного банком клиенту.
- Страхование
Коммерческие банки также могут иметь страховые продукты для своих клиентов: страхование жизни, имущества, ответственности.
Конкретные условия по всем банковским продуктам зависят от текущего уровня ключевой ставки, уровня дохода клиента и его кредитной истории. Также могут сильно различаться условия начисления процентов, комиссии и сроки действия продуктов.
Банковские продукты для юридических лиц
- Корпоративные кредиты
Компаниям, как и физическим лицам могут потребоваться заемные средства для расширения бизнеса и инвестиционной деятельности. Условия и лимиты по корпоративным кредитам зависят от финансового состояния заемщика и конкретное цели кредита.
- Расчетные счета и операционное (кассовое) обслуживание
Это услуга по открытие расчетного счета и проведению финансовых операций.
- Лизинг
Банк выступает лизингодателем и предоставляет компаниям (лизингодержателям) пользоваться активами за плату на определенный срок. При этом актив находится в собственности у лизингодателя.
- Гарантии и аккредитивы
Банк выступает гарантом того, что платежи по определенным сделкам пройдут в срок и ни одна из сторон не отклонится от выполнения своих обязательств, а за это берет комиссию.
Выводы
- Коммерческие банки как правило основной целью ставят получение прибыли. Прибыль складывается из разницы между ставками по кредитам и депозитам, а также из комиссии за проведение финансовых услуг для физических лиц и бизнеса;
- Центральный банк - отдельный институт, целью которого является стабилизация экономики. Центральный банк регулирует деятельность коммерческих банков;
- Основные продукты, которые коммерческие банки предлагают для физических лиц - это депозиты, кредиты, дебетовые и кредитные карты, услуги страхования;
- Основные продукты коммерческих банков, рассчитанные на юридических лиц - это корпоративные кредиты, расчетные счета и операционное обслуживание, лизинг, гарантии сделок.