14.3.1. Коммерческие банки
Коммерческий банк – это финансовый институт, основные функции которого – привлечение депозитов, выдача кредитов, организация расчетов и предоставление иных финансовых услуг клиентам (физическим лицам, организациям и государству). В отличие от центрального банка, коммерческий банк является коммерческой организацией, в связи с чем такие банки нацелены на получение прибыли и максимизацию своей стоимости в интересах своих собственников, которыми могут выступить как частные лица и организации, так и государство. Деятельность коммерческих банков регулируется законами страны и контролируется центральным банком.
Коммерческие банки привлекают средства населения и бизнеса на срочные вклады (депозиты) и счета (накопительные, сберегательные, текущие, расчетные, платежные и др.), а также выдают кредиты. Разница между процентными доходами по кредитам и расходами по депозитам (т.н. маржа, или чистый процентный доход) кредитно-депозитный спред). Процентный доход от выданных кредитов за вычетом расходов на проценты по депозиту и долговым обязательствам банка называется чистым процентным доходом. Коммерческие банки также могут оказывать клиентам большое количество разнообразных услуг. Например, обеспечивать проведение платежных операций (банковских переводов, оплату товаров и услуг), выпускать карты (дебетовые и кредитные). Коммерческие банки могут управлять активами клиентов, оказывать инвестиционные услуги, открывать брокерские счета при наличии соответствующей лицензии, осуществлять обмен валют. Доходы от таких операций за вычетом соответствующих расходов обычно классифицируются как чистые комиссионные доходы (или чистые непроцентные доходы). То, какие банковские продукты и услуги преобладают в линейке банка, каждый банк определяет сам в рамках своей стратегии. Для отдельных банков и для отдельных временных периодов соотношение чистых процентных доходов и чистых комиссионных доходов может существенно различаться, но в среднем, оно составляет около 3:1.
Регулирование банковского сектора опирается на Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1-ФЗ. Деятельность коммерческих банков подлежит лицензированию со стороны Банка России. В России коммерческие банки могут работать по базовой или универсальной лицензии. Разделение введено в 2017-2019 годах для повышения устойчивости банковской системы и снижения рисков для клиентов. Универсальная лицензия позволяет банку оказывать широкий спектр финансовых услуг, в том числе реализовывать внешнеэкономическую деятельность и вести работу с крупными клиентами. Базовая лицензия – это ограниченная форма лицензии, предназначенная для региональных и небольших банков, при которой ограничиваются риски при кредитовании крупных заемщиков (не более 20% от капитала на одного заемщика или группу связанных заемщиков, в отличие от ограничения в 25% для банков с универсальной лицензией), инвестиционные возможности (банки с базовой лицензией не могут инвестировать в сложные финансовые инструменты и работать с валютой на иностранных площадках).
Отдельно выделяются системно значимые кредитные организации (СЗКО) - наиболее крупные банки, чье финансовое положение оказывает влияние на весь банковский сектор и экономику страны в целом. Перечень системно значимых банков ежегодно определяет Банк России в соответствии с Указанием от 13 апреля 2021 года №5778-У «О методике определения системно значимых кредитных организаций». Решение о включении в список принимается на основе ряда критериев, включая объём активов и размер вкладов. По данным конец 2025 года, в список системно значимых банков России вошли 12 организаций: Сбербанк, Банк ВТБ, Газпромбанк, Альфа-Банк, Россельхозбанк, Московский кредитный банк, Т-Банк, Совкомбанк, Банк ДОМ.РФ, Райффайзен Банк, ЮниКредит Банк, Банк ПСБ. На долю этих банков приходится около 80% совокупных активов российского банковского сектора.
Единого подхода к классификации коммерческих банков не существует. Их можно делить на виды исходя из их функций (общего профиля или специализированные – ипотечные, аграрные и др.), типа собственности (государственные, частные, смешанные), видов и масштаба проводимых операций (с универсальной и базовой лицензией), местоположению и наличию филиалов (региональные), по наличию или отсутствию клиентских офисов (цифровые банки) и др.
По состоянию на конец 2025 года, в России 306 действующих банков (212 с универсальной лицензией, 94 - с базовой) и 46 небанковских кредитных организаций.
Функционирование российской банковской системы обеспечивается различными элементами банковской инфраструктуры. К ним относятся, например:
- Платёжные и расчетные системы - оказывают содействие в осуществлении расчётов между организациями и банками, например, МИР (российская национальная платежная система), SWIFT (международная межбанковская система передачи финансовой информации и совершения платежей), TARGET (европейская расчетная система, функционирующая до 2023 года и замененная на Т2).
- Платежные сервисы. С 2019 года по инициативе Банка России и Национальной системы платёжных карт была запущена Система быстрых платежей (СБП). Банк России преследовал цели снизить зависимость от международных платёжных систем, сделать межбанковские переводы более быстрыми и дешёвыми, упростить расчёты между гражданами и повысить конкуренцию на российском платёжном рынке. Этот сервис позволяет гражданам и бизнесу мгновенно переводить средства по идентификатору (в настоящее время - по номеру телефона) получателя между счетами в разных кредитных организациях. С мая 2024 г. для физических лиц был расширен лимит до 30 млн рублей в месяц на переводы денег без комиссии между своими счетами в различных финансовых организациях, что существенно повысило мобильность финансовых ресурсов населения. Также СБП позволяет совершать мгновенные платежи за работу, товары и услуги, в том числе с использованием QR-кода.
Важную роль также играет система страхования вкладов - по общему правилу по состоянию на 2026 год обеспечивает гарантирование сохранности средств граждан в банках в размере до 1,4 млн рублей в каждом банке (а в ряде случаев страхуются более крупные суммы, например, в течение определенного времени после продажи недвижимости или получения наследства). Стабильность банковской системы необходима для обеспечения устойчивости всей экономики. Более того, даже небольшие риски банковской системы могут вызвать панические настроения у населения и организаций. В модели Даймонда-Дибвига, авторы которой получили Нобелевскую премию по экономике, формулируется концепция «набегов на банк» (bank run), в рамках которой не только показано, что даже стабильные банки могут потерять платежеспособность в условиях банковской паники, но и обоснована необходимость в функционировании системы страхования вкладов. В России работу системы страхования вкладов и ее развитие обеспечивает государственная корпорация Агентство по страхованию вкладов (АСВ). В случае неплатежеспособности какого-либо российского коммерческого банка АСВ обеспечивает практически мгновенные выплаты клиентам-физическим лицам (в пределах описанных выше лимитов), а впоследствии занимается финансовым оздоровлением этого банка и (или) поиском его активов для возврата средств, затраченных на «мгновенные» выплаты клиентам и удовлетворение очередности требований других клиентов и кредиторов этого банка.
14.3.2. Небанковские кредитные организации (НКО), микрофинансовые организации (МФО), кооперативы, ломбарды
Небанковская кредитная организация (НКО) – это финансовая организация, имеющая ограниченную лицензию. Она может предоставлять отдельные банковские услуги, но не имеет права привлекать депозиты физических лиц и выдавать кредиты. Деятельность НКО регулируется Банком России, она менее рискованна, чем у коммерческих банков, так как НКО выполняют узкоспециализированные финансовые функции. В российской практике выделяют следующие типы НКО:
- платежные НКО (ПНКО) осуществляют денежные переводы без открытия счетов;
- расчетные НКО (РНКО) осуществляют расчетно-кассовое обслуживание, занимаются инкассацией наличности, валютно-обменные операции;
- небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО) осуществляют отдельные депозитно-кредитные операции. В настоящее время на российском финансовом рынке не представлены;
- центральный контрагент проводит расчеты между участниками торгов, но, чтобы снизить транзакционные издержки, сопутствующие риски и временные затраты, вместо исполнения наличных платежей происходит взаимозачет требований и обязательств.
Микрофинансовые организации (МФО) – небанковские финансовые организации, обладающие правом выдачи займов физическим и юридическим лицам. Бывают двух типов:
- Микрофинансовые компании (МФК) по состоянию на 2026 год выдают займы физическим и юридическим лицам до 1 млн рублей, а также принимают средства от юридических и физических лиц до 1,5 млн рублей (не подлежат страхованию в АСВ), могут выпускать облигации;
- Микрокредитные организации (МКК) по состоянию на 2026 года тоже выдают займы до 500 тыс. рублей, но не имеют права привлекать сторонние средства и ведут деятельность только за счет фонда компании и собственников;
Банк России контролирует МФК напрямую, а за деятельностью МКК следит через аккредитованные им саморегулируемые организации (СРО), проводя их проверку при наличии жалоб.
Кооператив - это основанное на членстве объединение людей или организаций, созданное для достижения общих экономических и социальных целей. Существуют следующие виды кооперативов в финансовой сфере:
- кредитный потребительский кооператив (КПК) - основанное на членстве добровольное объединение физических и юридических лиц по территориальному, профессиональному или социальному принципам в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков). Основной целью деятельности КПК является организация финансовой взаимопомощи своим пайщикам;
- сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив (СКПК) - кооператив, который организуют фермеры и сельхозпроизводители и в котором они занимают деньги, например, на закупку семян, техники или домашнего скота;
- жилищный накопительный кооператив (ЖНК) - потребительский кооператив, созданный как добровольное объединение граждан на основе членства в целях удовлетворения потребностей членов кооператива в жилых помещениях путём объединения членами кооператива паевых взносов.
Ломбард – это юридическое лицо, которое специализируется на краткосрочном залоговом кредитовании и хранении имущества на возмездной основе. Привлекать деньги людей, которые не являются его учредителями, ломбард не вправе.
Ломбард обязан соответствовать следующим требованиям:
- название включает слово «ломбард», и наоборот, если организация не является ломбардом, она не вправе использовать это слово в названии и рекламе;
- занимается предоставлением займов, хранением вещей, оказанием консультационных и информационных услуг. Любые другие виды деятельности для ломбардов запрещены;
- обеспечивает хранение заложенного имущества в помещениях, где оно защищено от повреждений и хищения;
- за свой счет страхует заложенное имущество.